Toimintakertomus vuodelta 2024

Arvio yhtiön taloudellisesta asemasta ja tuloksesta sekä toiminnan kehittymistä koskevat tärkeät seikat

Alkuvuosi 2024 oli säätilaltaan keskivertoa selkeästi kylmempi, mutta vuoden jälkimmäinen puolisko taas oli keskivertoa lämpimämpi. Kaukolämmön myyntimäärä oli 319 (324) GWh.

Vuosi 2024 oli energiamarkkinoiden näkökulmasta kohtuullisen normaali vuosi. Puupohjaisten polttoaineiden saatavuus oli hyvä, mutta hinnat jatkoivat edelleen nousuaan. Sähkön hinta vaihteli merkittävästi ajankohdasta riippuen, mutta vuoden aikana oli merkittävän paljon edullisen sähkönhinnan tunteja. Jätteiden käsittelystä syntyvän lämmön kustannukset kasvoivat edelleen vuoden 2024 aikana. Maakaasun hinnat pysyivät tasaisina.

Hyvinkäällä kaukolämmön kokonaishinta on kaukolämpöyhtiöiden hintavertailun mukaan kaikissa kiinteistöryhmissä valtakunnallisen keskihinnan alapuolella. Asiakaskiinteistöjen lukumäärä oli vuoden lopussa 1.997 kappaletta (1.993). Hyvinkään asukkaista noin 75 % on kaukolämmön piirissä.

Toimintakulujen suurin yksittäinen menoerä olivat lämmön hankinta ja omien laitosten polttoaine- kustannukset. Taulukossa 1 on kuvattu lämmönlähteiden osuudet kokonaislämmönhankinnasta. Bio- ja hukkalämpölämpöön perustuvien lämmönlähteiden osuus koko energianhankinnasta oli yhteensä 89,4 %.

Hukkalämpö on Fortum Waste Solutions Oy:n Riihimäen jätteidenkäsittelylaitoksella tuotettua jätteen käsittelyn yhteydessä syntynyttä lämpöä.

 

Yhtiön kokonaisliikevaihto sisältäen liiketoiminnan muut tuotot olivat vuonna 2024 28,7 (30,1) milj. euroa. Tilikauden 2024 käyttökate nousi 4,6 (3,7) milj. euroon. Tilikauden käyttökateprosentiksi muodostui 16 % (12,2) %. Taloudellinen tulos parani selkeästi edellisvuodesta, ja liikevoitoksi muodostui 2,392 (2,046) milj. euroa. Tilikauden 2024 tulos oli 2.763 (2.122) miljoonaa euroa.

Tilikauden päättyessä taseessa oli korollista vierasta pääomaa yhteensä 5,8 (2,1) milj. euroa. Pitkäaikaisten korollisten velkojen määrä oli vuoden lopussa 5,1 (1,8) milj. euroa. Pitkäaikaisia velkoja lyhennettiin tilikaudella suunnitelman mukaisesti. Uutta rahoitusta nostettiin sähkökattilainvestointia varten 4,0 miljoonaa euroa.

Vuoden 2024 alusta yhtiössä otettiin käyttöön uusi poistosuunnitelma, jossa useiden käyttöomaisuushyödykkeiden poistoajat lyhentyivät. Muutos kasvatti sekä kertaluontoisesti että pysyvästi tilikauden poistojen määrää. Kertaluontoinen poistoja kasvattanut vaikutus oli 0,6 milj. euroa tilikaudelle 2024.

Yhtiö juhlisti 50-vuotista taivaltaan kuluneena vuonna useilla erilaisilla tapahtumilla ja julkaisemalla 50-vuotishistoriateoksen ”Puoli askelta edellä muista”.

* Tunnuslukua laskettaessa liittymismaksut on luettu omaan pääomaan.
** Nettovelkaantumisastetta laskettaessa konsernitilillä olevat yrityksen varat on otettu huomioon.

 

Liiketoiminnassa tapahtuneet olennaiset muutokset

Yhtiö investoi uusiutuvan lämmöntuotannon kasvattamiseen uudella sähkökattilalla. Uuden sähkökattilan ensimmäisen vaiheen tuotantokäyttö alkaa alkuvuonna 2025. Osana sähkökattilahanketta yhtiö rakentaa Sahanmäen lämpökeskukselle myös 110 kV:n sähköverkkoyhteyden. Sähkökattilalla voidaan tuottaa lämpöä kaukolämpöverkkoon tai suunnitteilla olevaan lämpövarastoon silloin, kun sähkön markkinahinta on edullinen. Kallionopon erillisverkossa kasvatettiin myös uusiutuvaa lämmöntuotantoa investoimalla vesi-ilmalämpöpumppujen tehon kasvattamiseen.

Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen

Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tullut esiin tavanomaisesta poikkeavia tapahtumia.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ja siihen liittyvistä riskeistä

Kaukolämmön liiketoimintanäkymät ovat vakaat ja kaukolämmön myyntimäärän odotetaan pysyvän nykyisellä tasolla lähivuosina säävaihtelu huomioiden. Kaukolämpöasiakkaille erityisen tärkeitä ovat lämmöntoimituksen luotettavuus, ennustettava hinnoittelu ja lämmöntuotannon hiilineutraalisuus.

Yhtiö valmistelee parhaillaan lämmöntuotantostrategian muutosta, joka voi tarkoittaa päälämmönlähteen vaihtumista lähitulevaisuudessa. Tavoitteemme on irtautua Hyvinkään lämmöntuotannossa kokonaan fossiilisista polttoaineista lähivuosien aikana siten, että asiakashinnoittelu pidetään kilpailukykyisenä. Keskeisessä roolissa Hyvinkään lämmöntuotannon muutoksessa ovat sähköpohjainen lämmöntuotanto, hukkalämpöjen hyödyntäminen ja suuri lämpövarasto.

EU:sta tuleva sääntely tulee ohjaamaan eurooppalaiset kaukolämpöverkot nollapäästöisiksi vuo- teen 2050 mennessä. Rakennusten energiatehokkuusvaatimukset tulevat myös kiristymään. Pitkällä aikavälillä energiatehokkuuden parantuminen tulee vähentämään kaukolämmön kysyntää.

Lämmönhankinnan näkökulmasta keskeiset riskit ovat ostolämmön toimitusvarmuus, jätteidenkäsittelyssä syntyvien hukkalämpöjen ja biopohjaisen lämmön kohtelu lainsäädännöllisesti ja verotuksellisesti sekä ostolämmön ja polttoaineiden markkinahintojen nousu. Ostolämmön toimitusvarmuuden riskiä hallitaan pitämällä omat lämpökeskukset hyvässä käyttökunnossa. Jätteidenkäsittelyn hukkalämpöjen ja biopohjaisen lämmön lakisääteiseen kohteluun pyritään vaikuttamaan aktiivisella yhteistyöllä toimialajärjestöjen kanssa ja investoimalla sähköpohjaiseen lämmöntuotantoon. Energian hankinnan hintariskiä hallitaan aktiivisella hankintapolitiikalla sekä lämmöntuotantostrategiaa kehittämällä.

Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta

Suurimmat käynnissä olevat kehityshankkeet liittyvät lämmöntuotantostrategian muutokseen hiili- neutraaliksi. Vuoden 2024 aikana yhtiö on teettänyt erilaisia tulevaisuuden lämmöntuotantovaihtoehtoihin liittyviä selvityksiä. Merkittävin kehityshanke on suuri lämpövarasto, jonka tavoitteena varastoida käytöstä poistetulle sorakuopalle rakennettavaan vesivarastoon erilaisia teollisia hukkalämpöjä, joita puretaan kaukolämpöverkkoon talvikaudella vähentäen fossiilisten ja kalliimpien polttoaineiden käyttöä. Hankkeelle on myönnetty työ- ja elinkeinoministeriöltä investointitukea noin 7,7 milj. euroa. Alueen kaavamuutos sai lainvoiman kesällä 2024. Hankkeelle on haettu vesilupaa, josta saatiin päätös alkuvuonna 2025. Yhtiö valmistautuu käynnistämään hankkeen toteutusvaiheen vuoden 2025 aikana. Yhtiö on panostanut myös omien palveluratkaisujensa tuotekehitykseen ja kaukolämpöverkon tehokkuuden kehittämiseen liittyviin selvityksiin vuoden 2024 aikana.

Merkittävimmät investoinnit

Vuonna 2024 toteutuneet investoinnit olivat yhteensä 5,5 (3,1) milj. euroa. Merkittävimmät investoinnit olivat sähkökattilan rakentaminen, kaukolämpöverkon saneeraus, toimistorakennuksen katon uusinta sekä lämpövarastohanke.

Rahoitus- ja sijoituspolitiikka

Yhtiö kilpailuttaa lainansa yhdessä omistajansa Hyvinkään kaupungin kanssa. Yhtiön lainoilla on Hyvinkään kaupungin takaus. Yhtiön ja konsernin lyhytaikaisten rahoitustarpeiden hoitamista varten yhtiö sijoittaa varansa joko Hyvinkään kaupunkikonsernin tarpeisiin tai konsernitilille.

Ympäristötiedot

Hyvinkään Lämpövoima Oy:llä on ISO 14001 -standardin mukaisesti sertifioitu ympäristöjärjestelmä. Toiminnan merkittävimmät ympäristövaikutukset liittyvät lämmöntuotantoon, mahdollisiin häiriö- ja onnettomuustilanteisiin sekä kaukolämpöverkkojen rakentamiseen. Olemme asettaneet toiminnallemme ympäristötavoitteet ja laatineet ympäristöohjelmat tavoitteidemme saavuttamiseksi. Vuodelle 2024 oli asetettu 10 ympäristötavoitetta, ja ne toteutettiin suurimmaksi osaksi suunnitelmien mukaisesti.

Yhtiöllä on yksi voimassa olevaa ympäristölupa Sahanmäen lämpökeskuksella. Uusi ympäristölupa sai lainvoiman syksyllä 2022. Suokadun ja Veikkarin lämpökeskukset on rekisteröity lainsäädännön mukaisesti viranomaisten ylläpitämään ympäristösuojelun tietojärjestelmään. Kulomäkeen suunniteltavalle suurelle lämpövarastolle haettiin alkuvuonna 2024 vesilain mukaista lupaa. Luvasta saatiin myönteinen päätös alkuvuonna 2025.

Yhtiö on mukana Euroopan Unionin päästökaupassa. Yhtiön lämpökeskuksilla on voimassa olevat päästöluvat. Vuonna 2023 Hakakallion lämpökeskus poistettiin käytöstä tarpeettomana, ja sen päästölupa peruutettiin. Vuonna 2024 omassa tuotannossa kului päästöoikeuksia 7.920 (6.995) tonnia. Päästöoikeuksia ei myyty eikä ostettu vuoden 2024 aikana.

Hyvinkään Lämpövoima on sitoutunut Energiatehokkuussopimuksessa tehostamaan kaukolämmön jakelun ja erillistuotannon energiankäyttöä sekä tekemään energiatehokkuustoimia yhdessä asiakkaiden kanssa myös energian loppukäytössä vuosien 2017 - 2025 aikana. Energiatehokkuussopimuksen mukaiset tavoitteet on jo saavutettu.
Yhtiön uusiutuvilla energialähteillä tuotettu lämpö on varmennettu alkuperätakuujärjestelmän mukaisesti. Vuonna 2024 alkuperätakuujärjestelmään lisättiin sähkökattila ja Kallionopon lämpöpumppujen laajennus.

Vuoden 2023 alusta biomassan kestävyyskriteerit laajentuivat koskemaan biomassan käyttöä myös Hyvinkään Lämpövoimalla. Yhtiö rakensi käyttöönsä kestävyysjärjestelmän, jonka ulkopuoli- nen auditoija varmentaa vuosittain.

Ympäristöasioista kerrotaan tarkemmin yhtiön nettisivuillaan julkaisemassa vuosi- ja vastuullisuus- katsauksessa. Katsauksella ei ole ulkopuolista varmennusta.

Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä.

Hallinto ja tilintarkastajat

Hallitukseen kuuluivat tilikauden aikana varsinaisina jäseninä:

Pentti Puhakka, puheenjohtaja
Onni Rostila, varapuheenjohtaja
Juha Hakala, jäsen
Tuija Linna-Pirinen, jäsen
Helena Parpala, jäsen

Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut DI, KTM Sanna Kytömäki.

Yhtiökokouksen valitsemana varsinaisena tilintarkastajana on toiminut tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy, jonka vastuullisena tarkastajana toimi KHT Marko Tiilikainen.

 

Kirjanpitokirjat (KPL 3:8.1 §) on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10.1 §). Tilikauden kirjanpitoaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt (KPL 2:10.2 §).